Kansspelbelasting in 2022

Kansspelbelasting in legale online casino’s 2022

In legale Nederlandse casino’s, of online casino’s in Nederland met een vergunning van de Kansspelautoriteit, hoef je geen kansspelbelasting over je winsten te betalen. Het is namelijk aan het online casino om dit bedrag voor jou te betalen. Dit percentage is in dit geval 29%. Dat scheelt weer!

Kansspelbelasting – Betalen, of niet?

Kansspelbelasting is de belasting die je moet betalen voor het winnen van een kansspel. Toch hoef je dit als gokker lang niet altijd zelf te doen. Om je een gemakkelijk overzicht te geven, zijn er vier verschillende categorieën waar de belastingdienst onderscheid in maakt:

• Optie 1: prijs van €449 of minder
• Optie 2: prijs van €449 of meer in een Nederlands kansspel
• Optie 3: prijs van €449 of meer in een buitenlands kansspel
• Optie 4: prijs gewonnen bij een kansspel op het internet

Kijken we naar de vier categorieën, dan begint het heel simpel. Heb je namelijk minder dan €449 gewonnen, dan hoef je hier geen belasting over te betalen. Win je echter meer dan €449, dan moet je over elke euro 30,1% belasting betalen. Let er daarbij op dat het bedrag aan belasting hoger kan zijn dan je winst!

Voorbeeld

Stel je voor dat je €400 inzet op een kansspel. Voor het gemak pakken we even een voetbalweddenschap. De quotering is 1,25. Je hebt de weddenschap goed voorspeld en krijgt nu €400 x 1,25 = €500 uitbetaald. Hier moet je 30,1% belasting over betalen. €500 x 30,1% = €150,50. Hierdoor komt het belastingbedrag dus hoger uit dan je winst en ga je uiteindelijk met verlies naar huis.

Welke spellen vallen onder kansspelbelasting?

Toch hoef je niet altijd kansspelbelasting te betalen. Laten we eerst eens kijken naar alle gevallen waarbij je het wél moet betalen:

• Loterijen, zoals de Staatsloterij of Postcodeloterij
• Pokerspelen
• Puzzels
• Bingo’s
• (Sport)weddenschappen
• Casinospellen als roulette en blackjack
• Gokkasten

Zijn er dan nog spellen die we gemist hebben? Jazeker! Speel je deze spellen namelijk in een besloten vriendengroep of met bijvoorbeeld collega’s, dan hoef je hier niets over te betalen. In dit soort gevallen moet je denken aan een EK-pool of tourspel bijvoorbeeld.

Wanneer betalen, en hoe?

Je moet het altijd in Nederland betalen. Dit is afhankelijk van de aanbieder waar je gokt. Gok je namelijk in Nederland, dan gelden er andere reglementen dan wanneer je gokt in het buitenland.

Nederlands kansspel

Kansspelbelasting hoef je niet altijd zelf te betalen. Speel je namelijk bij een Nederlands kansspel mee, dan is de kans groot dat de aanbieder de kansspelbelasting voor jou betaalt. Hierdoor kan de prijs wel lager uitvallen. Win je bijvoorbeeld een grote prijs bij de Staatsloterij of de Postcodeloterij, dan is dit vaak het netto bedrag. Dit kun je terugvinden in de algemene voorwaarden. Ook wanneer je speelt bij fysieke casino’s van Holland Casino is de prijs het netto bedrag dat je mee naar huis krijgt. Ook hier hoef je dus geen kansspelbelasting over af te dragen als je met een grote prijs naar huis gaat. Bij Holland Casino wordt de kansspelbelasting aan het einde van het jaar betaald. Zij dragen 30,1% af over het verschil tussen alle inzetten en alle uitgekeerde prijzen. Dit is het totale verlies van alle spelers.

Buitenlands kansspel (optie 2 en 3)

Bij kansspelen in online casino’s voor zowel binnen als buiten de EU moet je aangifte doen in de kalendermaand. Het resultaat dat je in die kalendermaand hebt behaald is het bedrag waar je belasting over moet betalen. Dit gaat dus om alle prijzen die je hebt gewonnen minus alle inzetten die daarvoor gedaan zijn. Is de aanbieder gevestigd binnen de EU, dan is de verschuldigde belasting nihil. Is de aanbieder gevestigd buiten de EU, dan kan de belasting hoger oplopen. Let erop dat je deze aangifte al moet doen wanneer je winst hebt gemaakt. Kansspelen die hieronder vallen zijn:

• Casinospelen
• Pokerspelen
• Kansspelautomaten (gokkasten)

Buitenlands kansspel (optie 4)

Dit is de categorie met buitenlandse kansspelen, waarbij je aangifte moet doen als je meer dan €449 hebt gewonnen. Dit zijn prijzen die zijn gewonnen met bijvoorbeeld:

• Kansspelautomaten
• Loterijen
• Weddenschappen
• Live Pokertoernooien

Huidige tarieven

Het huidige tarief van de kansspelbelasting is nu vastgesteld op 29%, terwijl dit vroeger 30,1% was. In een document dat in 2021 werd gepresenteerd door de Rijksoverheid stond namelijk het volgende: “Zo verandert onder andere de belastingplicht voor verschillende aanbieders en spelers. Vergunninghouders van kansspelen op afstand worden bijvoorbeeld belastingplichtig. Ook zijn er veranderingen rondom sportweddenschappen. Tevens wijzigt het kansspelbelastingtarief van 30,1% naar 29%.”

Kan ik de kansspelbelasting ook niet betalen?

Hoewel niet alle methoden legaal zijn, is het mogelijk om kansspelbelasting te ontwijken. Hieronder hebben we een aantal methoden op een rijtje gezet.

Kleine bedragen overmaken

Allereerst kun je ervoor kiezen om steeds kleine bedragen naar je bankrekening over te maken. Het grote voordeel hiervan is dat kleinere bedragen minder snel opvallen bij de Belastingdienst. Maak je echter ineens een paar duizend euro over, dan kan de belastingdienst zich gaan afvragen waar dat geld vandaan komt. Heb je dan geen aangifte gedaan, dan kan dat tot een boete leiden.

Geld op je account

Er zijn wel verschillende manieren waarop je de kansspelbelasting kunt ontwijken. Een van de meest gebruikte manieren door online gokkers is door het geld simpelweg op je account van het online casino te laten staan. Heb je te maken met een betrouwbare aanbieder, dan kan het natuurlijk helemaal geen kwaad om het geld gewoon op je account te laten staan. Hiermee voorkom je dat je kansspelbelasting betaalt over een bedrag dat je daarna waarschijnlijk weer terug op het account van het casino zet om meer verder te spelen.

Gokken bij Nederlandse Casino’s

Doordat zowel het Holland Casino, verschillende loterijen en de online casino’s met een licentie de belasting voor jou afdragen, heb je niet direct het idee dat je geld moet betalen om te gokken. Hoewel je hier de kansspelbelasting niet mee ontwijkt, voel je er weinig van. Het geld wordt simpelweg door de aanbieders ingehouden, waardoor je het geld ook nooit op je rekening krijgt.

Is het verstandig?

Allereerst is het ontduiken van belasting natuurlijk illegaal, dus we zouden het nooit aanraden. Niet alleen kan het je meer geld kosten, ook loop je de kans op een gevangenisstraf. Gaat het om serieuze bedragen, dan kan de gevangenisstraf zelfs oplopen tot maximaal vier jaar. Dit is ook direct de belangrijkste reden om het niet te doen. Daarnaast gaat de Belastingdienst ook met de tijd mee. Er zijn steeds meer verschillende methoden die gebruikt worden door de Belastingdienst om jouw inkomsten te achterhalen. Hoewel zij zich wellicht niet interesseren in kleine bedragen, is het wel mogelijk. Zeker voor de doorsnee gokker wegen de potentiële nadelen niet op tegen het kleine geldbedrag dat je aan het ontduiken van belasting overhoudt.

Invullen van het aangifteformulier

Op de website van de Belastingdienst kun je eenvoudig het aangifteformulier invullen. Naast dat hier het formulier te vinden is, staan er ook geschreven instructies bij over hoe je dit het beste kunt doen. Daarnaast worden de verschillende velden uitgebreid toegelicht, wat het invullen een fluitje van een cent maakt. Daarnaast willen we nog wel het volgende vermelden bij het invullen van het formulier:

• Je hebt minimaal Adobe Reader 9.0 nodig om het formulier in te vullen.
• Rond alle bedragen naar beneden af op hele euro’s.
• Vergeet niet het formulier te ondertekenen voordat je het opstuurt.
• Aangifte wordt gedaan over prijzen in natura en prijzen in geld.

Veelgestelde vragen over Kansspelbelasting